「資産形成を応援する制度とはいえ、わかりにくいところもあるＮＩＳＡ制度、せっかくなら、疑問点を解消し、有効に活用したいものです。」と述べて、ＮＩＳＡ制度についてわかりやすく解説している本があります。
本日紹介するのは、出版社や新聞社勤務などを経て独立、現在はLIFE MAP 合同会社 代表、ファイナンシャル・ジャーナリストの竹川美奈子さんが書いた、こちらの書籍です。
竹川美奈子『こんなときどうする? どうなる? Ｑ＆Ａ ３つのＮＩＳＡ徹底活用術』（日本経済新聞出版）
この本は、３つのＮＩＳＡ制度の基本と改正点を解説し、Ｑ＆Ａ方式で基本、活用、出口に関する疑問に答えてくれる書です。
本書は以下の６部構成から成っています。
１．つみたてＮＩＳＡはどう変わるか
２．一般ＮＩＳＡから新ＮＩＳＡへ
３．ジュニアＮＩＳＡはどうなる？ どうする？
４．【制度編】３つのＮＩＳＡ キホンを知る
５．【活用編】３つのＮＩＳＡをどう使う？
６．【出口編】期限が来たらどうするか？
この本の冒頭で著者は、つみたてＮＩＳＡ、一般ＮＩＳＡ、ジュニアＮＩＳＡという３つのＮＩＳＡの違いについて整理・解説しています。
本書の前半では、「つみたてＮＩＳＡはどう変わるか」、「一般ＮＩＳＡから新ＮＩＳＡへ」および「ジュニアＮＩＳＡはどうなる？ どうする？」について、以下のポイントを分かりやすく解説しています。
◆ 年間40万円、20年間の投資で得た利益が非課税になる「つみたてＮＩＳＡ」
◆ つみたてＮＩＳＡは20年を超えて保有することもできる
◆ つみたてＮＩＳＡ制度改正で2042年まで新規投資が可能に
◆ つみたてＮＩＳＡ対象商品は199本で、内175本がインデックスファンド
◆ 年間120万円、5年の穂課税期間がある一般ＮＩＳＡ
◆ 2023年の一般ＮＩＳＡ投資期限後、2024年～2028年は新ＮＩＳＡに
◆ 新ＮＩＳＡは、つみたてＮＩＳＡ対象商品20万円の枠をまず活用
◆ 上記枠の一部を活用すれば一般ＮＩＳＡ枠の年102万円が活用できる
◆ 新ＮＩＳＡの非課税期間５年が終了した後は、つみたてＮＩＳＡにロールオーバー
◆ 一般ＮＩＳＡから新ＮＩＳＡへロールオーバーは可能
◆ 上記のロールオーバーは投資金額によりケースが分かれる
◆ これから投資を始める人はシンプルで非課税期間が20年あるつみたてＮＩＳＡで
この本の中盤では、「３つのＮＩＳＡ キホンを知る」をテーマに、Ｑ＆Ａ方式で説明しています。主なポイントは次の通り。
◆ 購入済の投資信託をＮＩＳＡ口座に入れることは不可
◆ ＮＩＳＡ口座の年間非課税枠は１月～12月で計算
◆ ＮＩＳＡは１人１口座、金融機関の変更は可能
◆ つみたてＮＩＳＡの年40万円は12で割り切れず、使い切るにはボーナス併用で
◆ つみたてＮＩＳＡで積み立て額の変更は可能
◆ つみたてＮＩＳＡで積み立て商品の変更は可能
◆ 一般ＮＩＳＡは自動的に新ＮＩＳＡへ移行
◆ 新ＮＩＳＡの１階部分（20万円）は一部利用で２階部分（102万円）の利用可
◆ 新ＮＩＳＡの１階部分を使用せずに２階部分を利用するのも条件付きで可能
本書の後半では、「３つのＮＩＳＡをどう使う？」および「期限が来たらどうするか？」について、Ｑ＆Ａ方式にて解説しています。主なポイントは以下の通りです。
◆ 資産形成の土台作りとして非課税口座を活用するなら「つみててＮＩＳＡ」
◆ ついみたてＮＩＳＡは制度がシンプルで非課税期間が20年ある、ロールオーバーが不要
◆ アセットアロケーションとは、お金の「置き場所」を考えること
◆ つみててＮＩＳＡで運用期間を長くとれる人は株式を中心に
◆ つみててＮＩＳＡの商品選択では、信託報酬と純資産総額の規模と増減に注目
◆ 最高の投資タイミングは誰にもわからない
◆ 積立投資は下がったときにたくさん買える
◆ 運用管理費用（信託報酬）の低い商品が出たら新規に積み立て
◆ 既存の投資商品の組み換えはできないのでそのまま保有し積み立て中止は可能
◆ 積立投資では時間を味方につける、市場に居続けることが大切
◆ 退職後の生活設計を考えることも重要
◆ ジュニアＮＩＳＡ廃止後は、未成年が非課税で投資できる口座はない
◆ 老後資金としてのつみたてＮＩＳＡ出口戦略は、60歳以降に受け取るお金の整理から
◆ ＮＩＳＡ口座での売却は、原則として先入先出方式
◆ つみたてＮＩＳＡでの換金は、①お金を使うとき、②リバランスするとき
◆ つみたてＮＩＳＡの非課税期間20年が終わる頃の相場は誰にもわからない
この本の締めくくりとして著者は、「コロナ禍により自宅で過ごす時間が増えたことで、ＮＩＳＡへの関心が高まっている」と述べています。
そして「お金は幸せに暮らすための手段です。」と述べています。
この本一冊読めば、３つのＮＩＳＡについてはほぼ理解できて疑問がなくなる素晴らしい本です。
あなたも本書を読んで、資産形成ができて、豊かで充実した人生につながるというようなＮＩＳＡの活用を実践してみませんか。
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では、今日もハッピーな１日を！【2687日目】
